天等县审计局(部门)2016年部门预算及 “三公”经费预算编制说明

发布时间:2016-04-05 09:05
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来源:财政局
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天等县审计局(部门)2016年部门预算及
“三公”经费预算编制说明
 
第一部分:部门概况
一、单位基本情况 
(一)基本职能
 1、主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。
  2、制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划。参与起草地方性有关财政经济及其相关的规范性文件草案。拟订全县地方性审计政策和相关规定并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。
  3、向县人民政府县长提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县人民政府和有关部门通报审计情况和审计结果。
   4、直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:
(1).县本级预算执行情况和其他财政收支,县直各部门(含直属单位)预算执行情况、决算和其他财政收支。
  (2).乡(镇)人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支,中央和自治区财政转移支付资金。
  (3).使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
  (4).县人民政府投资和以县人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
  (5).县国有企业和金融机构、县人民政府规定的县国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
  (6).县人民政府、乡(镇)人民政府管理和其他单位受县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
  (7).根据上级审计机关授权,对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支和项目执行情况。
(8).法律、法规规定应由县审计局审计的其他事项。
   5、按规定对县及乡(镇)正、副科级领导干部及依法属于审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
  6、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
  7、依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
  8、指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
   9、承办县人民政府交办的其他事项。
(二)机构设置情况 
天等县审计局成立于1984年10月,是财政全额拨款的行政单位。内设有办公室、行政事业审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股等四个职能股(室)。下设一个具有独立法人的财政全额拨款的事业单位——天等县政府性投资审计中心。
二、人员构成情况
审计局现有编制9名,其中行政编制7名,事业编制2名。现实有人数9人,其中行政编制8人(超编1人),事业编制1人。退休4人。二层机构天等县政府性投资审计中心编制共9名,其中主任1名、专业技术人员编制8名,现实有人数9人。
第二部分: 2016年部门预算报表
 

      预算01表
2016年部门预算收支预算总表
编制单位:县审计局     单位:万元
收            入   支                  出  
项                    目 一般公共预算拨款 项   目(按支出功能科目分类) 一般公共预算拨款
一、一般公共预算拨款 225.30     一、一般公共服务 173.26
    1.经费拨款 225.30     二、外交  
    2.纳入一般公共预算拨款管理的非税收入安排的资金       三、国防  
      (1)专项收入安排的资金       四、公共安全  
      (2)行政事业性收费收入安排的资金       五、教育  
      (3)罚没收入安排的资金       六、科学技术  
      (4)国有资本经营收入安排的资金       七、文化体育与传媒  
      (5)国有资源(资产)有偿使用收入安           排的资金       八、社会保障和就业 31.61
      (6)其他收入安排的资金       九、社会保险基金支出  
        十、医疗卫生 9.38
        十一、节能环保  
        十二、城乡社区事务  
        十三、农林水事务  
        十四、交通运输  
        十五、资源勘探电力信息等事务  
        十六、商业服务业等事务  
        十七、金融监管等事务支出  
        十八、援助其他地区支出  
        十九、国土资源气象等事务  
        二十、住房保障支出 11.05
        二十一、粮油物资储备事务  
        二十二、预备费  
        二十三、国债还本付息支出  
        二十四、其他支出  
        二十五、转移性支出  
本  年  收  入  合  计 225.30 本  年  支  出  合  计 225.30
五、上年结余收入       二十五、结转下年  
    1.一般公共预算拨款结转      
       
收      入      总      计 225.30 支  出  总  计 225.30
       


 

              预算02表
2016年部门一般公共预算支出表
编制单位:县审计局             单位:万元
科目编码     单位代码 单位名称(功能分类科目名称) 总计 基本支出 项目支出
** ** ** ** ** 1 2 3
        合计 225.30 160.30 65.00
      120 县审计局 225.30 160.30 65.00
        120001   天等县审计局本级 117.71 102.71 15.00
201 08 01                行政运行(审计事务) 64.77 64.77  
201 08 04                审计业务 15.00   15.00
208 03 01                财政对基本养老保险基金的补助 11.38 11.38  
208 03 04                财政对工伤保险基金的补助 0.11 0.11  
208 03 05                财政对生育保险基金的补助 0.17 0.17  
208 05 01                归口管理的行政单位离退休 12.27 12.27  
210 05 01                行政单位医疗 3.41 3.41  
210 05 03                公务员医疗补助 3.65 3.65  
210 05 99                其他医疗保障支出 0.12 0.12  
221 02 01                住房公积金 6.83 6.83  
        120002   天等县政府性投资审计中心 107.59 57.59 50.00
201 08 50                事业运行(审计事务) 93.49 43.49 50.00
208 03 01                财政对基本养老保险基金的补助 7.05 7.05  
208 03 02                财政对失业保险基金的补助 0.46 0.46  
208 03 04                财政对工伤保险基金的补助 0.07 0.07  
208 03 05                财政对生育保险基金的补助 0.11 0.11  
210 05 02                事业单位医疗 2.11 2.11  
210 05 99                其他医疗保障支出 0.08 0.08  
221 02 01                住房公积金 4.23 4.23  


 

                      预算03表
2016年部门一般公共预算基本支出表
                      单位:万元
支出经济分类科目编码 科目名称 一般公共预算 支出经济分类科目编码 科目名称 一般公共预算 支出经济分类科目编码 科目名称 一般公共预算
    合计 160.30                
301   工资福利支出 118.24 302   商品和服务支出 15.09 303   对个人和家庭的补助 26.97
301 01 基本工资 56.32 302 01 办公费 4.32 303 01 离休费  
301 02 津贴补贴 28.70 302 02 印刷费 0.19 303 02 退休费 12.27
301 03 奖金 2.27 302 03 咨询费   303 03 退职(役)费  
301 04 社会保障缴费 25.06 302 04 手续费   303 04 抚恤金  
301 06 伙食补助费   302 05 水费 0.38 303 05 生活补助  
301 07 绩效工资 5.87 302 06 电费 0.57 303 06 救济费  
301 99 其他工资福利支出   302 07 邮电费 0.57 303 07 医疗费 3.65
        302 08 取暖费   303 08 助学金  
        302 09 物业管理费   303 09 奖励金  
        302 11 差旅费 2.97 303 10 生产补贴  
        302 12 因公出国(境)费用   303 11 住房公积金 11.05
        302 13 维修(护)费   303 12 提租补贴  
        302 14 租赁费   303 13 购房补贴  
        302 15 会议费 0.38 303 14 采暖补贴  
        302 16 培训费 0.19 303 15 物业管理补贴  
        302 17 公务接待费 1.00 303 99 其他对个人和家庭的补助支出  
        302 18 专用材料费          
        302 24 被装购置费          
        302 25 专用燃料费          
        302 26 劳务费          
        302 27 委托业务费          
        302 28 工会经费 1.84        
        302 29 福利费          
        302 31 公务用车运行维护费 2.00        
        302 39 其他交通费用          
        302 40 税金及附加费用          
        302 99 其他商品和服务支出 0.68        

 

            预算04表
2016年部门“三公”经费支出预算表
             
            单位:万元
项          目 全口径     其中:一般公共预算    
2015年预算数 2016年预算数 2016年比2015年增减% 2015年预算数 2016年预算数 2016年比2015年增减%
*        * 1 2 3 4 5 6
一、“三公”经费小计 14.00 9.00 减少35.71% 14.00 9.00 减少35.71%
(一)因公出国(境)费用            
(二)公务接待费 7.00 7.00   7.00 7.00  
(三)公务用车费 7.00 2.00 减少71.43% 7.00 2.00 减少71.43%
   1.公务用车运行费 7.00 2.00 减少71.43% 7.00 2.00 减少71.43%
   2.公务用车购置费            

 

                                      预算05表
2016年部门政府性基金拨款支出表
编制单位:县审计局                                     单位:万元
科目编码     单位代码 单位名称(功能分类科目名称) 总计 基本支出       项目支出
合计 工资福利支出 商品和服务支出 对个人和家庭的补助 合计 工资福利支出 商品和服务支出 对个人和家庭的补助 对企事业单位的补贴 转移性支付 债务利息支出 基本建设支出 其他资本性支出 其他支出
** ** ** ** ** 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
                                       

 

          预算06表
2016年部门预算收支预算总表
编制单位:县审计局         单位:万元
收            入   支                  出      
项                    目 2016年预算数 项   目(按支出功能科目分类) 2016年预算数 项目(按支出经济科目分类) 2016年预算数
一、一般公共预算拨款 225.30     一、一般公共服务 173.26 一、基本支出 160.30
    1.经费拨款 225.30     二、外交       1.工资福利支出 118.24
    2.纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金       三、国防       2.商品和服务支出 15.09
      (1)专项收入安排的资金       四、公共安全       3.对个人和家庭的补助 26.97
      (2)行政事业性收费收入安排的资金       五、教育   二、项目支出 65.00
      (3)罚没收入安排的资金       六、科学技术       1.工资福利支出  
      (4)国有资本经营收入安排的资金       七、文化体育与传媒       2.商品和服务支出 65.00
      (5)国有资源(资产)有偿使用收入安           排的资金       八、社会保障和就业 31.61     3.对个人和家庭的补助  
      (6)其他收入安排的资金       九、社会保险基金支出       4.对企事业单位的补贴  
二、政府性基金拨款       十、医疗卫生 9.38     5.转移性支出  
三、纳入财政专户管理的收入安排的资金       十一、节能环保       6.债务利息支出  
    1.国有资本经营收入安排的资金       十二、城乡社区事务       7.基本建设支出  
    2.国有资源(资产)有偿使用收入安排的资金       十三、农林水事务       8.其他资本性支出  
    3.教育收费收入安排的资金       十四、交通运输       9.其他支出  
    4.其他收入安排的资金       十五、资源勘探电力信息等事务      
四、未纳入财政专户管理的收入安排的资金       十六、商业服务业等事务      
    1.事业收入安排的资金       十七、金融监管等事务支出      
    2.经营收入安排的资金       十八、援助其他地区支出      
    3.其他收入安排的资金       十九、国土资源气象等事务      
        二十、住房保障支出 11.05    
        二十一、粮油物资储备事务      
        二十二、预备费      
        二十三、国债还本付息支出      
        二十四、其他支出      
        二十五、转移性支出      
本  年  收  入  合  计 225.30 本  年  支  出  合  计 225.30 本  年  支  出  合  计 225.30
五、上年结余收入       二十五、结转下年   三、结转下年  
    1.一般公共预算拨款结转           1.基本支出结转  
    2.政府性基金结转           2.项目支出结转  
    3.其他结转          
           
收      入      总      计 225.30 支  出  总  计 225.30 支  出  总  计 225.30

 

                                                预算07表  
2016年部门预算收入总表  
编制单位:县审计局                                               单位:万元  
科目编码 单位代码 单位名称 总计 公共财政预算拨款 政府性基金拨款 纳入财政专户管理的收入安排的资金 未纳入财政专户管理的收入安排的资金 上年结余收入
合计 经费拨款 纳入公共财政预算管理的非税收入安排的资金 合计 国有资本经营收入安排的资金 国有资源(资产)有偿使用收入安排的资金 教育收费收入安排的资金 其他收入安排的资金 合计 事业收入安排的资金 经营收入安排的资金 其他收入安排的资金
小计 专项收入安排的资金 行政事业性收费收入安排的资金 罚没收入安排的资金 国有资本经营收入安排的资金 国有资源(资产)有偿使用收入安排的资金 其他收入安排的资金
** **   ** ** 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
        合计 225.30 225.30 225.30                                    
      120 县审计局 225.30 225.30 225.30                                    
        120001   天等县审计局本级 117.71 117.71 117.71                                    
201 08 01                      行政运行(审计事务) 64.77 64.77 64.77                                    
201 08 04                      审计业务 15.00 15.00 15.00                                    
208 03 01                      财政对基本养老保险基金的补助 11.38 11.38 11.38                                    
208 03 04                      财政对工伤保险基金的补助 0.11 0.11 0.11                                    
208 03 05                      财政对生育保险基金的补助 0.17 0.17 0.17                                    
208 05 01                      归口管理的行政单位离退休 12.27 12.27 12.27                                    
210 05 01                      行政单位医疗 3.41 3.41 3.41                                    
210 05 03                      公务员医疗补助 3.65 3.65 3.65                                    
210 05 99                      其他医疗保障支出 0.12 0.12 0.12                                    
221 02 01                      住房公积金 6.83 6.83 6.83                                    
        120002   天等县政府性投资审计中心 107.59 107.59 107.59                                    
201 08 50                      事业运行(审计事务) 93.49 93.49 93.49                                    
208 03 01                      财政对基本养老保险基金的补助 7.05 7.05 7.05                                    
208 03 02                      财政对失业保险基金的补助 0.46 0.46 0.46                                    
208 03 04                      财政对工伤保险基金的补助 0.07 0.07 0.07                                    
208 03 05                      财政对生育保险基金的补助 0.11 0.11 0.11                                    
210 05 02                      事业单位医疗 2.11 2.11 2.11                                    
210 05 99                      其他医疗保障支出 0.08 0.08 0.08                                    
221 02 01                      住房公积金 4.23 4.23 4.23                                    

 

                                      预算08表
2016年部门预算支出总表
编制单位:县审计局                                     单位:万元
科目编码     单位代码 单位名称(功能分类科目名称) 总计 基本支出       项目支出
合计 工资福利支出 商品和服务支出 对个人和家庭的补助 合计 工资福利支出 商品和服务支出 对个人和家庭的补助 对企事业单位的补贴 转移性支付 债务利息支出 基本建设支出 其他资本性支出 其他支出
** ** ** ** ** 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
        合计 225.30 160.30 118.24 15.09 26.97 65.00   65.00              
      120 县审计局 225.30 160.30 118.24 15.09 26.97 65.00   65.00              
        120001   天等县审计局本级 117.71 102.71 72.07 7.89 22.75 15.00   15.00              
201 08 01                      行政运行(审计事务) 64.77 64.77 56.88 7.89                      
201 08 04                      审计业务 15.00         15.00   15.00              
208 03 01                      财政对基本养老保险基金的补助 11.38 11.38 11.38                        
208 03 04                      财政对工伤保险基金的补助 0.11 0.11 0.11                        
208 03 05                      财政对生育保险基金的补助 0.17 0.17 0.17                        
208 05 01                      归口管理的行政单位离退休 12.27 12.27     12.27                    
210 05 01                      行政单位医疗 3.41 3.41 3.41                        
210 05 03                      公务员医疗补助 3.65 3.65     3.65                    
210 05 99                      其他医疗保障支出 0.12 0.12 0.12                        
221 02 01                      住房公积金 6.83 6.83     6.83                    
        120002   天等县政府性投资审计中心 107.59 57.59 46.16 7.20 4.23 50.00   50.00              
201 08 50                      事业运行(审计事务) 93.49 43.49 36.29 7.20   50.00   50.00              
208 03 01                      财政对基本养老保险基金的补助 7.05 7.05 7.05                        
208 03 02                      财政对失业保险基金的补助 0.46 0.46 0.46                        
208 03 04                      财政对工伤保险基金的补助 0.07 0.07 0.07                        
208 03 05                      财政对生育保险基金的补助 0.11 0.11 0.11                        
210 05 02                      事业单位医疗 2.11 2.11 2.11                        
210 05 99                      其他医疗保障支出 0.08 0.08 0.08                        
221 02 01                      住房公积金 4.23 4.23     4.23                    
                                       

 
第三部分:2016年部门预算及“三公”经费预算报表说明
一、2016年收支总体情况
(一)收入预算说明。
2016年收入总预算 225.30 万元,同比减少11.16万元,同比下降4.72%。
一般公共预算拨款225.30万元,同比减少11.16万元,同比下降4.72%。其中:经费拨款225.30万元,同比减少11.16万元,同比下降4.72%。
上年结余收入0万元,同比减少6万元,同比下降100%,其中:一般公共预算拨款结转0万元,同比减少6万元,同比下降100%。
(二)支出预算说明。
2016年支出总预算225.30万元,基本支出160.30万元,占支出总预算的71.15 %,同比增加60.84万元,同比增长61.17%;项目支出65 万元,占支出总预算的28.85%,同比减少72万元,同比下降52.55%。
1.按支出功能分类科目划分,共分为四类,其中:一般公共服务类科目173.26万元,占支出总预算76.90%,同比减少40.64万元,下降19.00%;社会保障和就业类科目31.61万元,占支出总预算14.03%,同比增加22.75万元,增长256.77%;医疗卫生类科目9.38万元,占支出总预算4.16%,同比增加3.18万元,增长51.29%;住房保障支出类科目11.05万元,占支出总预算4.90%,同比增加3.55万元,增长47.33%。
2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。
(1)基本支出预算。
基本支出预算160.30万元,占支出总预算71.15%,同比增加60.84万元,增长61.17%。
工资福利支出预算118.28万元,占基本支出预算73.79%,同比增加51.23万元,增长76.41%。
商品和服务支出预算15.09万元,占基本支出预算9.41%,同比增加0.68万元,增长4.72%。
对个人和家庭的补助支出预算26.97万元,占基本支出预算16.82%,同比增加8.97万元,增长49.83%。
(2)项目支出预算。
项目支出预算65万元,占支出总预算28.85%,同比减少72万元,下降52.55%。
商品和服务支出预算65万元,占项目支出预算100%,同比减少67万元,下降50.76%。
其他支出0万元,占项目支出预算0%,同比减少5万元,下降100%。
二、2016年部门财政拨款支出预算情况
2016年度财政拨款支出225.30万元,其中:基本支出  160.30万元,项目支出65万元。具体支出预算如下:
基本支出160.30万元。主要用于审计局和政府性投资审计中心为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
项目支出65万元,其中政府性投资审计中心事业运行费50万元、审计业务费15万元。
三、2016年部门预算安排的“三公”经费预算情况
(一)2016年财政资金安排的“三公”经费预算情况。2016年财政资金安排的“三公”经费支出预算9万元(全口径),其中:因公出国(境)经费支出预算0万元,公务接待费支出预算7万元,公务用车运行维护费支出预算2万元,公务用车购置费支出预算0万元。
(二)2016年一般公共资金安排的“三公”经费预算情况。2016年一般公共资金安排的“三公”经费支出预算9万元,比2015年初预算14万元减少5万元,同比下降35.71%。其中:
1.公务接待费2016年预算7万元,同比增加(减少)0万元,增长(下降) 0 %。主要是安排用于审计项目交叉审计和接待上级、下级以及横向联系业务等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。
2.公务用车费2016年预算2万元,其中:公务用车运行维护费2016年预算2万元,同比减少5万元,下降71.43%。单位现有公务车辆1辆,公务用车运行维护费主要用于机要文件交换、县外因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。