天等县审计局 2016年部门决算

发布时间:2017-10-25 12:00
|
来源:
2


 

 

天等县审计局  

2016年部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   

 

   第一部分:天等县 审计局 概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:天等县 审计局 概况2016年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:天等县  审计局  2016年度部门决算情况说明

一、2016 年度收入支出决算总体情况。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2016 年度政府性基金支出决算情况。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

 

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分、名词解释。

 

第一部分:天等县  审计局  概况

一、主要职能

1、主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

  2、制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划。参与起草地方性有关财政经济及其相关的规范性文件草案。拟订全县地方性审计政策和相关规定并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

  3、向县人民政府县长提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县人民政府和有关部门通报审计情况和审计结果。

   4、直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

(1).县本级预算执行情况和其他财政收支,县直各部门(含直属单位)预算执行情况、决算和其他财政收支。

  (2).乡(镇)人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支,中央和自治区财政转移支付资金。

  (3).使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

  (4).县人民政府投资和以县人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

  (5).县国有企业和金融机构、县人民政府规定的县国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

  (6).县人民政府、乡(镇)人民政府管理和其他单位受县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

  (7).根据上级审计机关授权,对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支和项目执行情况。

(8).法律、法规规定应由县审计局审计的其他事项。

   5、按规定对县及乡(镇)正、副科级领导干部及依法属于审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

  6、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

  7、依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

  8、指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

   9、承办县人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

(一)机构设置情况 

天等县审计局成立于1984年10月,是财政全额拨款的行政单位。内设有办公室、行政事业审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计分局等四个职能股(室)。下设一个具有独立法人的财政全额拨款的事业单位——天等县政府性投资审计中心。

(二)人员构成情况

 审计局2016年末有编制9名,其中行政编制7名,事业编制2名。2016年末实有人数10名,其中行政编制8名(超编1人),事业编制2名。退休4名。临时聘用保洁员1名、门卫2名。二层机构天等县政府性投资审计中心2016年末共有编制13名,其中主任1名、专业技术人员编制8名,2016年末实有人数12人。

    (三)车辆情况

     2016年,审计中心未实行公车改革。有一部在用的一般公务小轿车。

 

 

第二部分:天等县  审计局   2016年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》细化公开到支出功能分类项级科目,《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告。

 

 

表一:收入支出决算总表

单位:万元


收    入

支    出

项目

决算数

项目

决算数

一、财政拨款

 213.80

一、一般公共服务支出

 192.92

二、事业收入


二、外交支出


三、事业单位经营收入


三、教育支出


四、其他收入


四、科学技术支出




五、文化体育与传媒支出




……




八、社会保障和就业支出

 16.83



九、医疗卫生与计划生育支出

 9.05

本年收入合计

213.80

本年支出合计

 218.80

 用事业基金弥补收支差额


结余分配


 上年结转

 5.00

年末结转与结余






收入总计

218.80

支出总计

 218.80

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。


表二:收入决算表

单位:万元                     

项 目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

213.80

213.80






201

一般公共服务支出

187.92

187.92






20108

审计事务

187.92

187.92






2010801

  行政运行

109.82

109.82






2010802

  一般行政管理事务

6.86

6.86






2010804

  审计业务

24.29

24.29






2010850

  事业运行

46.95

46.95






208

社会保障和就业支出

16.83

16.83






20803

财政对社会保险基金的补助

0.41

0.41






2080304

  财政对工伤保险基金的补助

0.16

0.16






2080305

财政对生育保险基金的补助

0.25

0.25






20805

行政事业单位离退休

16.42

16.42






2080501

 归口管理的行政单位离退休

16.42

16.42






210

医疗卫生与计划生育支出

9.05

9.05






21005

医疗保障

9.05

9.05






2100501

  行政单位医疗

2.94

2.94






2100502

  事业单位医疗

2.00

2.00






2100503

  公务员医疗补助

3.90

3.90






2100599

  其他医疗保障支出

0.21

0.21






注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

表三:支出决算表

单位:万元

项 目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

218.80

184.92

33.88




201

一般公共服务支出

192.92

159.04

33.88




20108

审计事务

192.92

159.04

33.88




2010801

  行政运行

109.82

109.82





2010802

  一般行政管理事务

6.97

2.27

4.70




2010804

  审计业务

29.18


29.18




2010850

  事业运行

46.95

46.95





208

社会保障和就业支出

16.83

16.83





20803

财政对社会保险基金的补助

0.41

0.41





2080304

  财政对工伤保险基金的补助

0.16

0.16





2080305

  财政对生育保险基金的补助

0.25

0.25





20805

行政事业单位离退休

16.42

16.42





2080501

  归口管理的行政单位离退休

16.42

16.42





210

医疗卫生与计划生育支出

9.05

9.05





21005

医疗保障

9.05

9.05





2100501

  行政单位医疗

2.94

2.94





2100502

  事业单位医疗

2.00

2.00





2100503

  公务员医疗补助

3.90

3.90





2100599

  其他医疗保障支出

0.21

0.21





注:本表反映部门本年度各项支出情况。

 

 

 

表四:财政拨款收入支出决算总表

单位:万元

收 入

支 出

项 目

行次

金额

项 目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

栏 次


1

栏 次


2

3

4

一、一般公共预算财政拨款

1

213.80 

一、一般公共服务支出

18

192.92 

 192.92


二、政府性基金预算财政拨款

2


二、外交支出

19





3


三、教育支出

20





4


四、科学技术支出

21





5


五、文化体育与传媒支出

22





6


六、社会保障和就业支出

23





7


……

24





8


八、社会保障和就业支出

25

16.83 

 16.83



9


九、医疗卫生与计划生育支出

26

9.05 

 9.05



10


……

27





11



28


本年收入合计

12

213.80 

本年支出合计

29

218.80 

年初财政拨款结转和结余

13

 5.00

年末结转和结余

30


一般公共预算财政拨款

14

 5.00


31


政府性基金预算财政拨款

15



32



16



33


合计

17

 218.80

合计

34

218.80 

注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

单位:万元

项 目

合计

基本支出

项目支出

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

合计

218.80

184.92

33.88

201

一般公共服务支出

192.92

159.04

33.88

20108

审计事务

192.92

159.04

33.88

2010801

  行政运行

109.82

109.82


2010802

  一般行政管理事务

6.97

2.27

4.70

2010804

  审计业务

29.18


29.18

2010850

  事业运行

46.95

46.95


208

社会保障和就业支出

16.83

16.83


20803

财政对社会保险基金的补助

0.41

0.41


2080304

  财政对工伤保险基金的补助

0.16

0.16


2080305

  财政对生育保险基金的补助

0.25

0.25


20805

行政事业单位离退休

16.42

16.42


2080501

  归口管理的行政单位离退休

16.42

16.42


210

医疗卫生与计划生育支出

9.05

9.05


21005

医疗保障

9.05

9.05


2100501

  行政单位医疗

2.94

2.94


2100502

  事业单位医疗

2.00

2.00


2100503

  公务员医疗补助

3.90

3.90


2100599

  其他医疗保障支出

0.21

0.21


注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

 

 


表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位:万元

 

人员经费

公用经费

经济分类科目编码

科目名称

金额

经济分类科目编码

科目名称

金额

301

工资福利支出

 109.84

302

商品和服务支出

 16.79

30101

  基本工资

 48.77

30201

  办公费

 1.75

30102

  津贴补贴

 45.75

30202

  印刷费


  30103

  奖金

 2.27

 30205

水费

 0.18

 30104

 其他社会保障缴费

 9.93

 30206

  电费

 0.60




30207

邮电费

2.09




30211

差旅费

1.30




30226

劳务费

0.03




30231

公务用车运行维护费

0.22

30107

  绩效工资


30239

  其他交通费用

 7.47

30199

  其他工资福利支出

 3.12

30299

  其他商品和服务支出

 3.15

303

对个人和家庭的补助

 58.09

310

其他资本性支出

 0.20

30301

  离休费


31001

  房屋建筑物购建


30302

  退休费

 16.42

  ……

  ……


  ……

  ……


  31007

  信息网络及软件购置更新

 0.20

30399

  其他对个人和家庭的补助支出

 41.67

31099

  其他资本性支出





307

债务付息支出





30701

  国内债务付息





399

其他支出





39901

  赠与


人员经费合计

 167.93

公用经费合计

 16.99

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。



表七:一般公共预算财政拨款安排的三公经费支出决算表

 

单位:万元

2016年度预算数

2016年度决算数

合计

因公出国

(境)费

公务用车购置及运行费

公务接

待费

合计

因公出国

(境)费

公务用车购置及运行费

公务接

待费

小计

公务用车 购置费

公务用车 运行费

小计

公务用车 购置费

公务用车 运行费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

9.00 

 0

2.00 

 0

 2.00

 7.00

2.19

 0

1.91 

 0

1.91 

 0.28

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2016年度预算数为“三公”经费年初预算数,决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。


表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位:万元

 

   

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出  

项目支出

栏次

1

2

3

4

5

6

合计








 0

 0

 0

 0

 0

 0

 0

























注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。天等县审计局没有政府性基金预算财政拨款收入,也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出,故本表无数据。


第三部分:天等县 审计局 2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况。

(一)收入总计 218.80 万元。

1.财政拨款收入 213.80 万元,为天等县本级财政当年拨付的资金。

2.事业收入 0  万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。如:计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。

3.经营收入 0  万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入 0  万元,为预算单位在财政拨款收入

事业收入经营收入之外取得的收入。如:

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元,主要是所属事业单位在当年的财政拨款收入事业收入经营收入其他收入不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余5万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

   (二)支出总计 218.80万元。包括:

1.一般公共服务(类)192.92 万元:主要用于本局和下属单位正常运转开支以及开展审计业务所必须经费开支。

2.社会保障和就业(类)16.83万元:主要用于本局按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

3、医疗卫生与计划生育支出9.05万元:主要用于本局和下属单位的医疗保险支出。

4.结余分配 0  万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

5.年末结转和结余 0  万元,为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

    

(三)2016年度收入支出决算增减变动情况

(1)2016年度收入总计218.8万元,比上年增加37.44万元,增长20.64%。支出总计218.8万元,比上年增加37.44万元,增长20.64%。主要原因是:人员比上年有所增加,相应的人员经费和公用经费的收支也就有所增加。

(2)2016年度财政拨款收入决算总计218.8万元,比上年增加37.44万元 ,增长20.64%。财政拨款支出决算总计218.8万元,比上年增加37.44万元,增长20.64%。主要原因是:人员比上年有所增加,相应的人员经费和公用经费的收支也就有所增加。


 

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。

天等县  审计局   年度一般公共预算支出218.80   万元,其中:基本支出 184.92 万元,项目支出33.88万元。

(一) 基本支出包括:

1、行政运行109.82万元,主要用于局机关的人员工资和基本公用经费支出.

2、一般行政管理事务2.27万元,主要用于开展审计业务开支的公用经费。

3、事业运行46.95万元,主要用于下属事业单位在职人员工资和基本公用经费支出。

4、财政对工伤保险基金的补助0.16万元。用于本单位职工缴纳工伤保险支出。

5、财政对生育保险基的补助0.25万元。用于本单位职工缴纳生育保险支出。

6、归口管理的行政单位离退休16.42万元。用于本局退休人员工资支出。

7、行政单位医疗2.94万元。用于本局机关人员医疗保险支出。

8、事业单位医疗2.00万元。用于下属单位职工医疗保险支出。

9、公务员医疗补助3.90万元。用于局机关公务员医疗保险补助开支。

10、其他医疗保障支出0.21万元。

(二) 项目支出包括

1、一般行政管理事务支出4.70万元,主要用于局机关和下属单位办公费、公务用车运行维护费、公务接待费、差旅费、培训费、会议费、邮电费、印刷费等开支。

    2、审计业务费29.18万元,主要用于本局和下属单位开展审计业务所必须经费开支

三、2016年度政府性基金支出决算情况

天等县审计局 2016年度政府性基金支出  0   万元。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出 184.92万元,其中:人员经费 167.93 万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、其他工资福利、退休费和其他对个人和家庭补助支出。;公用经费 16.99 万元,主要包括:办公费、水费、电费、电话费和宽带费、差旅费、公务用车运行维护费等开支。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算 0 万元;公务用车购置及运行费支出决算1.91万元;公务接待费支出决算0.28    万元。

2016年“三公”经费支出总额2.19万元,比年初预算9万元下降75.67%,比去年支出13.67万元下降83.98%。其中:公务用车购置及运行费支出 1.91万元,比去年支出6.78万元减少4.87万元,下降71.83%;公务接待费支出 0.28 万元,比去年支出6.89万元减少6.61万元,下降95.94%。2016年公务用车运行费及公务接待费支出比2015年减少的主要原因是:2015年区厅扶贫资金审计组、市局经济责任审计组和义教均衡发展审计组都在我县进行就地审计,所以公务用车运行费及公务接待费支出就多,且2016年本局机关已实行公车改革,相应的支出减少。

2016年“三公”经费开支具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出 0 万元。全年使用财政拨款安排  0  (局、办)机关、 0 个所属单位出国团组 0 个,参加其他单位组织的出国团组 0 个,全年因公出国(境)团组共计  0 个,累计  0 人次。

(二)公务用车购置及运行费支出 1.91万元。其中:

公务用车购置支出 0 万元。

公务用车运行支出 1.91万元。主要用于机要文件交换、县内因公出行以及开展审计业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。此项开支是本局的下属单位——审计中心(未进行公车改革)2016年唯一一部一般公务用车的费用开支。

(三)公务接待费支出 0.28 万元,国内公务接待批次 3次,15 人次,国(境)外公务接待批次0 次,人次 0次。其中:接待餐费开支0.19万元、住宿费开支0.09万元。

六、其他重要事项情况说明。

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2016年本部门机关运行经费支出16.99万元(与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致),比2015年增加3.99万元,增长30.69 %。主要原因是:人员比2015年有所增加,相应公用经费的开支也就有所增加。

(二)政府采购支出情况说明。

2016年本部门政府采购支出总额0 万元,其中:政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元(口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2016年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,处级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 1 辆、一般执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备 0 台(套),100万元以上专用设备 0  台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

2016年,(本单位)共组织对 0 个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算当年财政拨款 0 万元,占年初预算的0%。

 

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指天等县财政部门当年拨付的资金。

二、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

三、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

四、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费:纳入天等县财政预决算管理的“三公”经费,是指天等县本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

八、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。