天等县财政局2018年部门预算及“三公”经费预算

发布时间:2018-02-28 12:00
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来源:行政政法股
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天等县财政局

2018年部门预算及“三公”经费预算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   

 

第一部分: 天等县财政局概况

一、主要职责

二、部门预算单位构成

第二部分: 天等县财政局2018年部门预算报表

表一:财政拨款收支总表

表二:一般公共预算支出表

表三:一般公共预算基本支出表

表四:“三公”经费、会议费和培训费支出预算表

表五:政府性基金预算表

表六:部门收支预算总表

表七:部门收入总表

表八:部门支出总表

第三部分: 天等县财政局 2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年收支总体情况。

二、2018年部门财政拨款支出预算情况。

三、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况。

四、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

 

第一部分:部门概况

一、主要职责

(一)基本职能

1、贯彻执行国家财政、税收的方针政策及其他有关政策;制定和组织实施全县财政税收发展和中长期规划;提出本县运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;贯彻执行财政分配和分级管理体制。

2、负责提出全县财政、预算、国有资本金基础管理、税收、财务、会计、资产评估管理等地方性规章项目的建议;根据县人民政府委托起草有关的地方性规章和规范性文件草案。

3、承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度本级预、决算草案并组织执行;受县人民政府委托,向县人民代表大会报告全县和县本级预算草案及预算执行情况,向县人大常委会报告决算;监督全县各乡(镇)财政预算的执行;管理本级各项财政收入和预算外资金收入,对社会财力进行综合平衡。

4、负责政府非税征收管理,负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费;管理财政票据,负责彩票市场监管。

5、组织执行国库管理制度、国库集中收付制度,并制定具体管理办法,按规定开展国库现金管理工作;拟定和执行本级政府采购制度并监督管理。

6、负责拟定行政事业单位国有资产管理规章制度,管理县本级行政事业单位国有资产,负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7、拟定和执行国有资本金基础管理制度和办法,负责县本级企业国有资本及收益收支管理,组织实施企业财务制度,管理和参与拟定企业国有资产管理相关制度,按规定负责资产评估的有关管理工作。

8、负责承办和监督全县财政公共支出和财政的经济发展支出、政府性投资项目资金,负责有关政策性补贴和转向储备资金财政管理工作;负责农业综合开发土地治理项目的上报,可行性报告以及设计和措施管理工作。

9、会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出,贯彻执行社会保障资金的财务管理制度,编制县级社会保障预决算草案,组织实施对社会保障资金使用的财政监管。

10、拟定和执行政府债务管理办法,负责统一管理政府债务,防范财政风险;负责全县利用国际金融组织和外国政府贷款、赠款的全过程监督管理。

11、管理和指导全县会计工作,组织实施会计法律法规、监督和规范会计行为,按规定制定并组织实施具体会计管理制度,协助上级财政会计管理部门组织会计从业资格和会计职称考试,管理会计职称,负责会计人员继续教育工作。

12、监督和管理乡镇、部门(单位)的财政财务活动监督检查财政政策、法规和财会制度的执行情况。

13、承担政府(财政)投资项目概(预)算、决算的审查工作和财政专项资金的预算评审、核查工作。组织开展财政支出绩效评价工作。

14、监督财税方针政策、法律法规和财务会计制度的执行情况;检查财政收支管理中的重大问题;研究提出加强财政管理的政策建议。

15、制定本县财政科学研究计划和财政教育计划,组织全县财政干部的培训;负责财政宣传和财政信息工作。

16、承办县政府交办的其他事项。

(二)机构设置情况

机构共有19个股、室:1、办公室2、综合股3、预算股(小汽车定编办公室)4、国库股5、行政政法股6、经济建设股7、教科文股8、社会保障股9、农业股10、农业综合开发办公室11、农村财政财务管理股(县农村综合改革工作领导小组办公室)12、企业股13、行政事业单位国有资产管理股14、会计管理股(行政审批办公室)15、监督检查股16、金融股17、人事股18、法规税政股19、政府采购监督管理股

二、部门预算单位构成

财政局共有直属单位4个。其中行政单位1个,参照公务员法管理事业单位2个,非参照公务员管理全额事业单位1个。行政单位是天等县财政局机关本级。参照公务员管理全额事业单位分别是:天等县国库集中支付中心、天等县财政投资评审中心。非参照公务员管理全额事业单位:天等县非税收入征收管理局。

第二部分: 天等县财政局2018年部门预算报表

表格作为附件直接公开,详见附件。

第三部分:2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年收支总体情况

(一)收入预算说明。

2018年收入总预算1703.93万元,同比减少8009.85万元,同比下降82.46 %。

一般公共预算拨款1145.97万元,同比减少6514.43万元,同比下降 85.04 %。其中:经费拨款1082.97万元,同比减少6577.43万元,同比下降85.86 %;纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金 63万元

政府性基金拨款0万元,同比增加(减少)0万元,同比增长(下降)0 %。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元,同比增加(减少) 0万元,同比增长(下降)0 %,其中:国有资本经营收入安排的资金 0 万元,同比增加(减少)0 万元,同比增长(下降)0 %。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元,同比增加(减少) 0 万元,同比增长(下降) 0 %,其中:事业收入安排的资金  0 万元,同比增加(减少)0 万元,同比增长(下降) 0 %。

上年结余收入557.96万元,同比减少1495.42万元,同比下降72.83 %,其中:一般公共预算拨款结转557.96 万元,同比减少1495.42万元,同比下降72.83 %。

(二)支出预算说明。

2018年支出总预算1703.93万元,基本支出639.04万元,占支出总预算的 37.5 %,同比减少126.5 万元,同比下降16.52 %;项目支出1064.90万元,占支出总预算的62.50%,同比减少7883.34   万元,同比下降 88.10 %。

1.按支出功能分类科目划分,共分为类,其中:

一般公共服务类科目967.72万元,占支出总预算 56.79 %,同比增加130.03万元,增长15.52 %。

2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

1)基本支出预算。

基本支出预算639.04万元,占支出总预算37.5 %,同比减少126.5万元,下降16.52 %。

工资福利支出预算523.79万元,占基本支出预算81.97%,同比减少 2.52 万元,下降0.48 %。

商品和服务支出预算99.60万元,占基本支出预算15.59%,同比减少13.56万元,下降11.98 %。

对个人和家庭的补助支出预算15.65万元,占基本支出预算 2.44 %,同比减少110.41万元,下降87.59%。

2)项目支出预算。

项目支出预算1064.9万元,占支出总预算62.50%,同比减少7883.34万元,下降88.10%。

二、2018年部门财政拨款支出预算情况

2018年度财政拨款支出1703.93万元,其中:基本支出639.04万元, 项目支出1064.90万元。

行政运行(财政事务)455.23万元,全部是基本支出预算。主要用于财政局及所属的二层机构开展业务保证日常运转发生的基本支出。包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

一般行政管理事务(财政事务)471万元,全部是项目支出预算。主要用于财政局及所属二层机构为完成财政各项任务而发生的项目支出,包括综合票据支出、财政监督检查工作支出、非税征缴工作支出、部门预(决)算编制工作支出、财政投资评审工作支出、农村支农惠农政策培训支出等。

信息化建设(财政事务)30万元,全部是项目支出预算。包括信息网络管理系统(国库集中支付管理系统、预算单位银行账户管理系统、财政客户端安全监控管理系统、固定资产信息管理系统)支出等项目发生的费用和办公设备维护维修费等开支。

事业运行(财政事务)11.49万元,全部是基本支出预算。主要用于财政局二层机构非税征收管理局人员工资福利支出。

归口管理的行政单位离退休8.03万元,全部是基本支出预算。主要用于行政单位离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出72.46万元,全部是基本支出预算。主要用于单位基本养老保险缴费支出。

其他残疾人事业支出5.93万元,全部是项目支出预算。主要用于残疾人事业支出

财政对失业保险基金的补助0.16万元,全部是基本支出预算。主要用于失业保险基本的补助。

财政对工伤保险基金的补助0.72万元,全部是基本支出预算。主要用于工伤保险的补助。

财政对生育保险基本的补助1.09万元,全部是基本支出预算。主要用于生育保险的补助。

行政单位医疗24.28万元,全部是基本支出预算。主要用于行政单位基本医疗保险补助。

公务员医疗补助21.35万元,全部是基本支出预算。主要用于公务员医疗补助。

其他行政事业单位医疗支出0.76万元,全部是基本支出预算。主要用于大病统筹补助

农林水支出557.96万元,全部是项目支出预算。其中:农村道路建设360万元,主要用于本县农村公路、乡村道路的建设;农村基础设施建设172万元,主要用于完善本县农村基础设施建设、改善农村生产生活条件等方面支出;土地治理支出0.87万元,主要用于本县农业综合开发的土地治理;对村级一事一议的补助25.09万元,主要用于本县农村公益事业建设的补助支出。

住房公积金43.47万元,全部是基本支出预算。主要用于住房公积金补助经费。

三、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况

(一)2018年财政资金安排的“三公”经费预算情况。2018年财政资金安排的“三公”经费支出预算10.50万元(全口径),其中:因公出国(境)经费支出预算0万元,公务接待费支出预算10.50万元,公务用车运行维护费支出预算0万元,公务用车购置费支出预算0万元。

(二)2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。2018年一般公共资金安排的“三公”经费支出预算10.50万元,比2017年初预算10.50万元减少(增加)0万元,同比增长(下降) 0 %。其中:

1.因公出国(境)经费2018年预算0万元,同比增加(减少)   0万元,增长(下降)0 %,主要是(出访地点、事由、团组数量及人数等情况说明)。

2.公务接待费2018年预算10.50万元,与上年持平,主要是公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

3.本单位已无公务用车,公务用车费2018年预算0万元,其中:公务用车运行维护费2018年预算0万元,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0 %,主要是用于执行公务、以及开展业务过程中为解决相关人员的交通问题等所需公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、租用费以及车辆年审等费用支出。公务用车购置费2018年预算0万元,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0 %。

四、其他重要事项情况说明。

(一)2018年机关运行经费安排情况

2018年本单位的机关运行经费财政拨款预算99.6万元,较2017年预算减少13.56万元,下降11.98%,主要原因:本单位办公楼水电费已交由机关事务管理局统一管理;会议费及培训费有所下降。

(二)2018年部门预算政府采购情况

2018 年本单位政府采购预算总额0万元, 其中:政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

(三)2018年国有资产占有使用情况

截至 2017 年 12月 31 日,本单位共有车辆 0 辆,其中,部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车0 辆、一般执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0 辆、其他用车0 辆, 其他用车主要是驻外代表处一般公务用车。2018年部门预算安排购置车辆 0 辆。

(四)2018年部门预算绩效管理情况

2017年实行绩效目标管理的项目15个,涉及一般公共预算拨款304.36万元。2018年,天等县财政局实行绩效目标管理的项目1 个,涉及财政拨款预算80万元;其中纳入绩效评价评价试点的项目0个,涉及财政拨款预算0万元。

第四部分   名词解释

一、财政拨款收入:指天等县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入天等县财政预决算管理的“三公”经费,是指天等县本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2018年部门预算公开表--财政局2.28_[122]县财政局.xls