天等县审计局 2018年部门预算及“三公”经费预算

发布时间:2018-02-28 12:00
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来源:行政政法股
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天等县审计局

2018年部门预算及“三公”经费预算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   

 

第一部分: 天等县审计局概况

一、主要职责

二、部门预算单位构成

第二部分: 天等县审计局2018年部门预算报表

表一:财政拨款收支总表

表二:一般公共预算支出表

表三:一般公共预算基本支出表

表四:“三公”经费、会议费和培训费支出预算表

表五:政府性基金预算表

表六:部门收支预算总表

表七:部门收入总表

表八:部门支出总表

第三部分: 天等县审计局 2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年收支总体情况。

二、2018年部门财政拨款支出预算情况。

三、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况。

四、其他重要事项情况说明。

第四部分名词解释

 

第一部分:部门概况

一、主管部门及所属预算单位的基本情况(单位性质、机构设置、基本职能等)。

一、单位基本情况 

(一)基本职能

 1、主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

  2、制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划。参与起草地方性有关财政经济及其相关的规范性文件草案。拟订全县地方性审计政策和相关规定并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

  3、向县人民政府县长提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县人民政府和有关部门通报审计情况和审计结果。

   4、直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

(1).县本级预算执行情况和其他财政收支,县直各部门(含直属单位)预算执行情况、决算和其他财政收支。

  (2).乡(镇)人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支,中央和自治区财政转移支付资金。

  (3).使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

  (4).县人民政府投资和以县人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

  (5).县国有企业和金融机构、县人民政府规定的县国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

  (6).县人民政府、乡(镇)人民政府管理和其他单位受县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

  (7).根据上级审计机关授权,对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支和项目执行情况。

(8).法律、法规规定应由县审计局审计的其他事项。

   5、按规定对县及乡(镇)正、副科级领导干部及依法属于审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

  6、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

  7、依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

  8、指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9、承办县人民政府交办的其他事项。

(二)机构设置情况 

天等县审计局成立于1984年10月,是财政全额拨款的行政单位。内设有办公室、行政事业审计股、固定资产投资审计股、经济责任分局等四个职能股(室)。下设一个具有独立法人的财政全额拨款的事业单位——天等县政府性投资审计中心。

二、部门预算单位构成

审计局现有编制8名,其中行政编制7名,事业编制1名。现实有人数9人,其中行政编制8人,事业编制1人。退休4人。二层机构天等县政府性投资审计中心编制共13名,其中主任1名、专业技术人员编制12名,现实有人数13人。

第二部分: 天等县审计局 2018年部门预算报表

表格作为附件直接公开,详见附件。

第三部分:2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年收支总体情况

(一)收入预算说明。

2018年收入总预算209.62万元,同比增加20.32万元,同比增长10.73%。

一般公共预算拨款209.62万元,同比增加20.32万元,同比增长10.73%。其中:经费拨款209.62万元,同比增加20.32万元,同比增长10.73%;纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金0万元,同比增加(减少) 0  万元,同比增长(下降)0 %。

政府性基金拨款0万元,同比增加(减少)0万元,同比增长(下降)0%。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元,同比增加(减少) 0万元,同比增长(下降)0 %,其中:国有资本经营收入安排的资金 0万元,同比增加(减少)0万元,同比增长(下降)0%。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元,同比增加(减少) 0 万元,同比增长(下降) 0 %,其中:事业收入安排的资金0万元,同比增加(减少)0万元,同比增长(下降)0 %。

上年结余收入0万元,同比增加(减少)0万元,同比增长(下降)0%,其中:一般公共预算拨款结转0万元,同比增加(减少) 0万元,同比增长(下降)0 %。                                   

(二)支出预算说明。

2018年支出总预算209.62万元,基本支出189.98万元,占支出总预算的90.63 %,同比增加15.72万元,同比增长9.02%;项目支出19.65万元,占支出总预算的9.37%,同比增加4.65万元,同比增长31%。

1.按支出功能分类科目划分,共分为四类,其中:

一般公共服务类科目157.75万元,占支出总预算75.26%,同比增加19.99万元,增长14.51%;

社会保障和就业类科目26.40万元,占支出总预算12.60%,同比减少3.03万元,同比下降10.30%;

医疗卫生和计划生育类科目11.64万元,占支出总预算5.55%,同比增加1.54万元,增长15.25%;

住房保障支出类科目13.82 万元,占支出总预算6.59%,同比增加1.86万元,增长15.55%。

2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

1)基本支出预算。

基本支出预算189.98万元,占支出总预算90.63%,同比增加15.72万元,同比增长9.02%。

工资福利支出预算164.09万元,占基本支出预算86.37%,同比增加35.91万元,增长28.02%。

商品和服务支出预算24.56万元,占基本支出预算12.93%,同比增加2.71万元,增长12.40%。

对个人和家庭的补助支出预算1.33万元,占基本支出预算0.70%,同比减少22.89万元,下降94.51%。

2)项目支出预算。

项目支出预算19.65万元,占支出总预算9.37%,同比增加4.65万元,同比增长31%。

工资福利支出预算1.65万元,占项目支出预算8.40%,同比增加1.65万元,增长100%。

商品和服务支出预算18万元,占项目支出预算91.60%,同比增加3万元,增长20%

二、2018年部门财政拨款支出预算情况

2018年度财政拨款支出209.62万元,其中:基本支出189.98万元, 项目支出19.65万元。

 行政运行(审计事务)72.38万元,全部是基本支出预算。主要用于人员经费及公用经费支出。包括工资福利、社会保险、工会费、综合定额费、公务交通补贴等支出。

 审计业务18万元,全部是项目支出预算。主要用于审计业务费。

事业运行(审计事务)67.37万元,全部是基本支出预算。主要用于人员经费及公用经费支出等。包括工资福利支出、社会保险补助、办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修费、公务接待费、印刷费、劳务费、其他等。

归口管理的行政单位离退休0.28万元,全部是基本支出预算。主要用于行政单位离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出23.04万元,全部是基本支出预算。主要用于单位基本养老保险缴费支出。

 其他残疾人事业支出1.65万元,全部是项目支出预算。主要用于残疾人事业支出。

财政对失业保险基金的补助0.87万元,全部是基本支出预算。主要用于事业单位失业保险基本的补助。

财政对工伤保险基金的补助0.23万元,全部是基本支出预算。主要用于工伤保险的补助。

财政对生育保险基本的补助0.35万元,全部是基本支出预算。主要用于生育保险的补助。

行政单位医疗3.45万元,全部是基本支出预算。主要用于行政单位基本医疗保险补助。

事业单位医疗3.46万元,全部是基本支出预算。主要用于事业单位基本医疗保险的补助。

公务员医疗补助4.50万元,全部是基本支出预算。主要用于公务员医疗补助。

其他行政事业单位医疗支出0.23万元,全部是基本支出预算。主要用于职工大病统筹补助。

住房公积金13.82万元,全部是基本支出预算。主要用于住房公积金补助经费。

三、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况

(一)2018年财政资金安排的“三公”经费预算情况。22018年财政资金安排的“三公”经费支出预算9万元(全口径),其中:因公出国(境)经费支出预算0万元,公务接待费支出预算7万元,公务用车运行维护费支出预算2万元,公务用车购置费支出预算0万元。 

(二)2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。2018年一般公共资金安排的“三公”经费支出预算9万元,比2017年初预算9万元增加(减少0万元,同比增长(下降0%。其中:

1.因公出国(境)经费2018年预算0万元,同比增加(减少)   0万元,增长(下降)0%,主要是(出访地点、事由、团组数量及人数等情况说明)。

2.公务接待费2018年预算7万元,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0 %,主要是公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

3.公务用车费2018年预算2万元,其中:公务用车运行维护费2018年预算2万元,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0 %,主要是用于执行公务、以及开展业务过程中为解决相关人员的交通问题等所需公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、租用费以及车辆年审等费用支出。公务用车购置费2018年预算0万元,同比增加(减少)0万元,增长(下降) 0 %。

四、其他重要事项情况说明。

(一)2018年机关运行经费安排情况

2018年单位机关运行经费财政拨款预算24.56万元,较2017年预算增加2.71万元,上升12.40%,主要原因:人员比2017年有所增加,相应经费的开支也就有所增加。

(二)2018年部门预算政府采购情况

2018 年单位政府采购预算总额0万元, 其中:政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

(三)2018年国有资产占有使用情况

截至 2017 年 12月 31 日,单位共有车辆1辆,其中,部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆, 其他用车主要是驻外代表处一般公务用车。2018年部门预算安排购置车辆 0辆。

(四)2018年部门预算绩效管理情况

2017年实行绩效目标管理的项目2个,涉及一般公共预算拨款10 万元。2018年,单位实行绩效目标管理的项目2个,涉及财政拨款预算10万元;其中纳入绩效评价评价试点的项目0个,涉及财政拨款预算0万元。

第四部分   名词解释

一、财政拨款收入:指天等县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入天等县财政预决算管理的“三公”经费,是指天等县本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2018年部门预算公开表_[120]县审计局.xls