关于2017年天等县财政决算的报告

发布时间:2018-09-28 10:17
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来源:预算股
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关于2017年天等县财政决算的报告

 

——2018年9月12日在县十六届人大常委会第十四次会议上

天等县财政局

 

主任、各位副主任,各位委员:

按照《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律规定,受县人民政府委托,我向本次常委会报告2017年全县决算情况,请予审查。

一、2017年天等县财政决算总体情况

2017年,面对前所未有的挑战,全县财政工作在县委县政府的坚强领导和县人大的监督指导下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻新发展理念,主动适应经济发展新常态,坚持依法理财、科学理财,注重保障和改善民生,积极落实县委、县政府各项稳增长措施,财政收支平稳运行,决算情况总体良好。

(一)2017年全县财政收支决算总体情况

2017年,全县组织财政收入完成22607万元,完成预算调整目标的102.27%,其中,上划中央收入完成6264万元,占年初预算的97.24%,同比增收967万元;上划自治区分享“四税”收入完成2295万元,占年初预算的113.61%。

2017年全县一般公共预算收入总计250711万元,其中当年地方一般公共预算收入14049万元,完成预算的74.58%;转移性收入205754万元。当年支出合计246681万元,其中当年一般公共预算支出244890万元,完成年初预算的147.74%,完成年度预算的98.08%;上解上级支出515万元;债务还本支出1217万元;补充预算稳定调节基金59万元。收支相抵,年终结余4030万元。

全县政府性基金预算收入总计20548万元,其中当年政府性基金预算收入17946万元,完成预算的240.88%;政府性基金上级补助收入1860万元;政府性基金上年结余366万元;地方政府专项债务转贷收入376万元。当年支出合计19995万元,其中当年政府性基金预算支出19287万元;政府性基金调出资金332万元;地方政府专项债务还本支出376万元。收支相抵,年终结余553万元。

全县社会保险基金预算收入47580万元,完成预算的96.99%。社会保险基金预算支出39038万元,完成预算的84.83%,上年基金结余13653万元,年末滚存结余22195万元。

国有资本经营收入年初预算100万元,全县国有资本经营收入总计120万元,完成年初预算的120%。全县国有资本经营预算支出总计120万元,收支相抵,年终结余0万元。

上述决算情况表明,全县财政四本决算实现了收支平衡并略有结余。

(二)一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况。2017年,地方一般公共预算收入14049万元,完成年初预算的74.57%。从收入结构来看,税收收入完成18006万元,占总收入的79.6%,非税收入完成4601万元,占总收入比重20.4%。非税收入占地方一般公共预算收入比重为32.8%,同比增长9.7个百分点。

2.转移性收入决算情况。2017年,全县一般公共预算转移性收入236662万元,完成预算的158.08%。转移性收入具体情况:(1)上级补助收入205754万元,完成预算的144.35%。其中:一是返还性收入3209万元,完成预算的124.24%,主要是自治区调整了增值税税收返还基数。二是一般性转移支付收入145796万元,完成预算的143.71%,其中均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金收入、老少边穷转移支付收入等补助收入超过年初预算较多。三是专项转移支付收入56749万元,完成预算的263.97%,主要是我县努力向上级争取,自治区实际补助额远高于年初预算所列自治区提前下达的补助额。

2)上年结余收入6365万元。

3)调入资金2332万元。全部为从政府性基金预算调入的资金。

4)调入预算稳定调节基金1511万元。

5)债务转贷收入20700万元。

3.一般公共预算支出决算情况。2017年,全县总支出246681万元,其中:公共财政预算支出244890万元,上解支出515万元,债务还本支出1217万元,补充预算稳定调整基金59万元。年终结转结余4030万元。

全县公共财政预算支出244890万元,完成年度预算250711万元(以下简称“预算”)的97.68%,同比增长5.79%。具体情况如下:

1)分科目支出情况及增减原因。

一般公共服务支出23909万元,同比增加2171万元,增长9.99%,主要是奖励性补贴比上年有较大幅度增长。

国防支出84万元,同比减少158万元,下降65.29%,主要是去年安排基层武装部达标建设经费、上缴2015年下半年防空地下室易地建设费至自治区人民防空办等经费,今年没有这方面资金安排。

公共安全支出12138万元,同比增加2579万元,增长26.98%,主要是2017年新增债券安排天等县公安局业务技术用房工程款1600万元、安排公安局“微察”二期建设调度平台经费60万元以及政法转移支付专项进度比上年加快支出等。

教育支出46206万元,同比增加3059万元,增长7.09%,主要是今年上级专项补助资金(义务教育薄弱学校改造资金)比上年增幅较大。

科学技术支出2086万元,同比增加141万元,增长7.25%。

文化体育与传媒支出2620万元,同比增加557万元,增长27.00%,主要是今年上级专项补助资金比上年增加,同时我县加快项目支出进度。

社会保障和就业支出36073万元,同比增加149万元,增长0.41%。

医疗卫生支出36666万元,同比增加3042万元,增长9.05%,主要是今年上级专项补助资金比上年增加,同时我县加快项目支出进度。

节能环保支出2426万元,同比减少1112万元,下降31.43%,主要是上年有补兑现2008-2015年退耕还林补助资金安排。

城乡社区事务支出10144万元,同比增加1666万元,增长19.65%,主要是今年安排天等县和祥房地产开发有限公司土地补偿款1490万元以及履行崇左市中院民事调解协议费用1340万元。

农林水事务支出55258万元,同比增加12141万元,增长28.16%,主要是今年上级专项补助资金(扶贫资金等)比上年增加,同时我县加快项目支出进度。

交通运输支出4336万元,同比减少824万元,下降15.97%,主要是今年上级专项补助资金比上年增加,同时我县加快项目支出进度。

资源勘探电力信息等事务支出626万元,同比减少1850万元,下降74.72%,主要是去年有安排广西东泥天等水泥有限公司三通一平、生态锰路网及工业园区进区大道等项目建设,今年没有这方面资金安排。

商业服务业等事务支出1186万元,同比增加745万元,增长168.93%,主要是今年上级专项(民贸民品贷款贴息资金)支出进度较快。

国土资源气象等事务支出5054万元,同比增加4148万元,增长457.84%,主要是今年安排天等县土地储备项目1303万元、安排2016年10月-2017年4月回拨市县耕地开垦费预算389万元等支出。

住房保障支出3720万元,同比减少4755万元,下降56.11%,主要去年安排城镇保障性安居工程专项资金(城市棚户区改造)1404万,今年安排较少。

粮油物资储备事务支出357万元,同比减少21万元,下降5.56%。其他支出2万元,同比减少2万元,下降50%。    债务付息支出1979万元,同比增加833万元,增长137.85%,主要是今年增加安排2017年广西自主发行地方政府债券发行费和利息支出。债务发行费支出20,同比增加10万元,增长50%。

2)预备费安排使用情况。2017年,全县年初预算安排总预备费1800万元。因未发生重大自然灾害及其他不可预计的支出,年底全部调整用于保工资、保运转、保民生等支出

3)“三公”经费支出情况。2017年全县 “三公经费”支出2131.29元,比上年下降12.53%,其中因公出国(境)支出12.89万元,比上年增长较大,公务用车购置及运行维护费支出1188.62元(公务用车购置费266.17万元,运行维护费922.44万元),比上年下降10.78%;公务接待费支出929.79元,比上年下降15.66%

4.转移性支出决算情况。2017年,全县转移性支出1791万元,完成预算的99.65%。转移性支出项目完成的具体情况:

1)上解上级支出515万元,完成预算的147.14%。

2)安排预算稳定调节基金59万元。主要来源于年初一般公共预算支出净结余。

3)地方政府债务还本支出1217万元,完成预算的88.51%

5.重点支出和重大投资项目资金安排使用及绩效情况。一是积极争取上级补助资金。通过各方面共同努力,2017年我县共争取到上级补助资金20.64亿元,同比增长10.28 %,其中:一般性转移支付补助14.52亿元,专项转移支付补助5.78亿元,返还性收入0.34亿元。同时,争取地方政府债券资金2.11亿元用于城镇基础设施建设、精准脱贫和存量债务置换,极大缓解我县财政支出压力,降低政府债务风险。二是安排项目前期工作2000万元,保障我县重大项目前期工作顺利推进。三是支持锰糖等支柱产业和中小企业发展,安排锰加工企业扶持资金820万元,安排支持县工业园区基础设施建设资金300万元,投入甘蔗生产资金189万元,兑现民族贸民品贷款贴息资金86万元。四是大力支持交通、水利、城建等基础设施建设。安排进城大道、环城大道项目建设资金1229万元,安排建设用地报批经费1000万元,交通、水利、县城街道改造等建设项目资金投入达3.7亿元。五是支持棚户区改造、易地扶贫搬迁和农村危房改造。安排棚户区和易地扶贫搬迁等项目资金2250万元,安排农村危房改造专项资金6134万元。六是投入资金801万元开展农村土地承包经营确权登记,投入资金46万元开展现代农业(核心)示范区建设,促进农业产业升级。

6.结余结转资金使用情况。2017年,全县一般公共预算2016年结转专款共计21967万元。年度执行终了,上年结转专款安排的支出共计16006万元,执行率达到了72.86%。

7.预算调整情况。根据天等县第十六届人大常务委员会第十次会议审查批准的全县财政预算调整方案,2017年全县财政总收入调整为251406万元,比年初预算的168546万元调增82860万元,增长49.16%;一般公共预算收入14024万元,比年初预算数18838万元减少4814万元,下降25.55%;比上年完成数减少4172万元,下降22.93%。全县财政总支出调整为251406万元,比年初预算的168546万元调增82860万元,增长49.16%;其中一般公共预算支出由年初165756万元调整为249681万元,增加83925万元,调增50.63%;比上年完成数增加27220万元,增长12.24%。

8.预算稳定调节基金规模和使用情况。2016年底,全县财政预算稳定调节基金存量为1511万元。2017年全县财政调入预算稳定调节基金1511万元统筹安排用于机关事业单位工资改革等增支项目。

(二)政府性基金收支决算情况

2017年,全县政府性基金收入总计20548万元,其中:政府性基金收入17946万元(其中:国有土地使用权出让金收入17327万元,完成预算的100%;污水处理费收入345万元);政府性基金转移性收入2602万元(其中:上级补助收入1860万元,上年结余收入366万元,债券转贷收入376万元)。

2017年,全县政府性基金支出总计19995万元,其中:政府性基金支出19287万元,完成预算的100.16%,(其中:城乡社区支出17769万元,完成预算的98%,其他支出1211万元,完成预算的143.31%);政府性基金转移性支出708万元(其中:调出资金332万元,债券转贷支出376万元)。

收支相抵,年终滚存结余553万元。

(三)社会保险基金收支决算情况

2017年,全县社会保险基金预算收入合计47580万元,其中:城乡居民基本养老保险基金收入9394万元;机关事业单位基本养老保险基金收入15325万元;新型农村合作医疗基金收入22861万元。全县社会保险基金预算支出合计39038万元,其中:城乡居民基本养老保险基金支出7541万元;机关事业单位基本养老保险基金支出15325万元,新型农村合作医疗基金支出16172万元。上年结余13653万元,其中:城乡居民基本养老保险基金结余1853万元,新型农村合作医疗保险基金结余11800万元。收支相抵,全县社会保险基金预算当年收支结余8542万元,年终滚存结余22195万元。

(四)全县国有资本经营预算情况

全县国有资本经营预算总收入60万元,完成预算的150%。

全县国有资本经营预算总支出120万元,完成预算的100%。

(五)经批准举借债务情况

2017年,自治区财政厅下达全县一般新增债券资金额度19700万元,其中:扶贫债券额度5175万元。下达全县置换一般债券1000万元,定向承销置换专项债券376万元。

2017年,全县共偿还政府性债务本息3517.7万元(本金1431.04万元、利息2086.66万元),其中:偿还一般债务3435.1万元(偿还本金1431.04万元、支付利息2004.06万元),主要用于世行贷款、污水、垃圾处理工程及到期债券还本付息等项目的债务偿还;偿还专项债务82.6万元(支付利息82.6万元),主要用于到期专项债券利息偿还。
    截至2017年底,全县政府负有偿还责任的债务余额为65209.34万元,其中一般债务余额为59142.34万元,专项债务余额为6067万元。2017年区财政厅核定我县2017年政府债务限额为68400万元,其中一般债务限额61500万元,专项债务限额为6900万元,未超过规定限额。 

二、落实人大批准预算决议有关情况

(一)强化收入征管,优化收入结构,提高收入质量

2017年,财税部门始终坚持以组织收入为中心,积极应对经济下行和政策性减收带来的不利影响,积极排查税源,加强财政收入征收管理工作。一是落实目标责任。明确部门责任,加强部门协调配合,充分调动部门协税护税的积极性,确保依法征收、应收尽收。二是强化税源监控。建立重点税源重点跟踪、零散税源有效控管制度,落实“以证控税”、“以票控税”控管措施,加大征管力度。三是建立健全综合治税制度,切实做到“抓大、管小、堵漏、拓新”,杜绝“跑、冒、滴、漏”。四是规范非税收入管理,充分挖掘各类非税增收潜力,确保各项非税收入征收入库。

(二)不断优化支出结构,注重保障和改善民生

一是努力降低行政成本。贯彻落实中央“八项规定”精神,厉行勤俭节约,严格控制和压缩会议费、培训费、“三公”经费等一般性支出,2017年全县“三公”经费支出2131.29元,比上年下降12.53%二是优先保工资、保运转。积极推进机关事业单位、离退休工资和养老保险制度改革工作,落实公务交通补贴、乡村教师补贴和乡镇工作人员补贴政策,2017年全县工资、公用经费、社保等基本支出6.2亿元。三是大力支持义务教育均衡发展。全年教育支出4.63亿元,其中:安排农村义务教育公用经费3817万元,安排寄宿生生活补助2244.26万元,安排薄弱学校改造计划专项资金3713万元,安排中小学校舍维修资金1570万元,安排学前教育发展专项资金751.68万元,安排农村义务教育学生营养改善计划资金2987.68万元,安排高中免学杂费补助628.45万元及高中国家助学金补助614.51万元,安排学前教育阶段贫困学生入园补助及免保教费资金补助283.16万元,安排义务教育特岗教师工资及社保经费937万元,安排乡村教师生活补助资金453.15万元等。四是继续支持社会保障和就业。发放城乡最低生活保障资金6561.21万元,发放城乡居民基本养老金7375万元,安排五保供养经费932.53万,发放城乡医疗救助资金399.36万元,发放重度残疾人护理补贴 119.51万元,发放参战民兵生活补助金363万元,发放参战退役人员生活补助金 210万元,发放优抚对象定补抚恤金及医疗保障资金582万元,安排就业专项资金224.78万元。五是继续支持医疗卫生事业发展。落实基本公共卫生服务项目资金1287.8万元;落实基层医疗卫生事业单位绩效工资改革,乡镇卫生院绩效工资累计支出 1380.88万元;筹集艾滋病防治资金 98.74万元,开展艾滋病防治工作;新型农村合作医疗全县参保率达98.14%,全年筹措新型农村合作医疗资金21746.65万元,支出13940.14万元,受益面达 29万多人次。六是落实各项强农惠农政策。发放农业支持保护补贴资金3792万元,发放农机购置补贴资金180万元,发放完善退耕还林政策补助资金425.23万元,发放森林生态效益补偿资金1569.6万元,安排农业综合开发土地治理项目资金1095万元,安排石漠化综合治理项目资金1330万元等。

(三)积极统筹整合各类资金,加大脱贫攻坚投入

一是积极筹措各级财政扶贫资金2.47亿元投入精准扶贫、精准脱贫。二是统筹整合财政涉农资金3.36亿元投入脱贫攻坚。三是建立扶贫小额信贷风险补偿机制,安排风险补偿资金1623万元,撬动金融部门累计发放扶贫小额贷款1.6亿元,助推脱贫攻坚。

(四)加强监督管理,加快支出进度,切实提高资金使用绩效。一是深化预算管理改革。进一步细化部门预算编制,强化预算执行监控,继续深化国库集中支付和公务卡结算制度改革,提高公务支出的透明度。二是积极开展结余结转资金清理工作,统筹盘活财政存量资金。2017年累计清理收回各类存量资金2598万元,其中:上半年收回各单位归集户资金169万元,年底收回权责发生制资金指标结余2340万元,收回部分上级专项补助等资金指标结余89万元,收回盘活资金已全部用于民生配套、精准脱贫、化债以及县重点项目等方面支出。县本级财政安排形成的结余资金,年底不办理结转,全部收回总预算。三是继续完善政府采购管理机制,提高政府采购效率。2017年政府采购预算金额20130.85万元,实际采购资金19769.88万元,节约资金360.98万元,综合节约率1.79%。四是加强政府投资评审工作,不断提高项目评审效率。2017年共完成工程项目评审486项,审核金额60657.8万元,审定金额55895万元,核减金额4762.8万元,核减率7.85%。五是推进预决算信息公开工作。除部分涉密单位外,全县所有预算单位均公开了2017年部门预算、“三公”经费预算和2016年部门决算,县财政部门同时公开了2017年财政总预算和三公经费汇总预算。六是加强地方政府债务管理,确保政府债务能够按期还本付息,新增债券和置换债券支出进度均达到上级考核要求。七是推进公务用车制度改革工作,落实公务交通补贴政策。

三、下一步财政工作打算

今年以来,我县经济保持较快、高质量的发展,财政收支运行平稳。但随着中央新一轮减税效应逐步显现,财政减收压力较大,实现全年预算目标需付出更大努力。下阶段,我们将坚持问题导向,围绕县委县政府决策部署,重点做好以下工作:

(一)强化预算执行,确保财政运行平稳

     一是强化收入分析调度。按照年度预算收入预期目标,加强部门协作,做到依法征收、应收尽收。密切关注各行业各领域重点企业生产经营状况,重点针对纳税大户企业,做好服务工作,为企业解决发展中的难题,优化营商环境,同时促进增收。落实中央增值税改革、支持中小微企业及创业创新等各项减税降费政策,通过结构性减税降负促进实体经济发展。二是加快预算执行进度。努力加快专项资金使用进度。对于执行进度较慢的专项资金、连续两年未用完的结转资金,采取调整用途、资金收回等方式统筹用于经济社会发展亟需支持的领域。加强专项资金绩效管理,切实发挥资金使用效益。三是始终坚持厉行节约。牢固树立过紧日子思想,感化预算约束,严格控制执行预算追加,严格压减一般性经费支出,将压减的一般性支出统筹优先用于保工资、养老金发放等重点民生支出。四是积极争取上级资金支持。密切跟踪国家、自治区政策,特别对我县振兴实体经济等政策措施符合国家、自治区专项资金支持条件年,积极争取上级支持,提高资金使用效益。

(二)筹措资金保障重点

通过预算安排、发行债券、盘活存量、整合资金等方式,多渠道保障基础设施建设、扶贫攻坚及民生补短板等县重点项目领域支出,扩大有效投资。进一步强化政府债务风险监控和评估考核,做好项目还本付息评估,确保政府债务的良性循环。

(三)完善财政管理,构建现代财政制度

一是推进预算管理改革。按照中央关于推进人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的改革要求,推进全口径预算管理,及时部署2019年县本级部门预算编制工作,强化支出预算与重大政策落实。按要求做好预决算公开,提高财政透明度。二是全面实施预算绩效管理,完善预算绩效制度体系,加强绩效目标质量管控,确保财政资金花得其所、用得安全。围绕国有资产、涉农扶贫等领域开展专项督查,确保财政资金安全有效。三是继续推进县乡财政管理体制改革。积极探索涉农资金整合工作,为落实扶贫攻坚、乡村振兴战略顺利实施提供体制保障。四是强化财政监管,提升财政服务水平。督促各部门严格执行财政内控制度,并加强对各部门财政资金监管。切实提高财政干部的担当意识,全面落实“重实干、强执行、抓落实”要求,推动财政各项工作落到实处。五是强化财经纪律约束。依法接受人大监督,严格落实人大各项决议决定要求,完善人大代表议案办理机制。积极接受政协民主监督,主动接受社会监督。

 主任、各位副主任、各位委员2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年,也是自治区成立60周年,做好各项财政工作意义重大。我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜,全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神,认真落实本次会议审议意见,自觉接受县人大及其常委会对财政工作的监督和指导,真抓实干,改革创新,更好地发挥财政基础性和支撑性作用,为扎实推动经济社会持续健康发展、实现“建设广西山区强县、增进天等人民福祉”做出更大的贡献!

以上报告,请予审议。

2017年天等县本级财政收支决算表 20180821.xls