天等县2018年预算执行情况和 2019年预算草案的报告

发布时间:2019-02-02 11:21
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来源:预算股
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天等县2018年预算执行情况和

2019年预算草案的报告

 

——2019年1月17日在天等县第十六届人民代表大会第四次会议上

 

天等县财政局

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将我县2018年预算执行情况和2019年预算草案提请县第十六届人民代表大会第次会议审议,并请县政协委员和其他同志提出意见和建议。

一、2018年预算执行情况

2018年,在县委的正确领导与县人大、县政协的监督和支持下,全县财税部门以科学发展观为指导,紧紧围绕“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的工作目标,主动适应新常态,加强收入征管,优化支出结构,深化财税改革,全年财政收支运行平稳,促进全县经济和社会事业健康发展,较好地完成了年度预算收支目标。

(一)组织财政收入完成情况。

我县2018年年度预算财政收入目标为28600万元。2018年,全县组织财政收入完成29538万元,完成预算调整目标的103.3%,同比增长6930万元,增长30.7%,其中:上划中央税收收入12796万元,同比增收6532万元,增长104.3%;上划自治区分享税收收入4214万元,同比增长1919万元,增长83.6%;受退税的影响,地方一般公共预算收入12528万元,同比减少1520万元,下降10.8%。

从收入结构来看,税收收入完成25553万元,占总收入的86.5%,非税收入完成3985万元,占总收入比重13.5%。非税收入占地方一般公共预算收入比重为31.8%,同比上升1.4个百分点。

(二)一般公共预算执行情况。

1.一般公共预算收入情况。2018年,全县一般公共预算总收入271770万元,其中:地方一般公共预算收入12528万元,上级补助收入226673万元(其中:返还性收入2950万元,一般性转移支付收入159037万元,专项转移支付收入64686万元),上年结余收入4030万元,政府债券收入27483万元,调入资金1056万元。

2. 一般公共预算支出情况。2018年,全县一般公共预算总支出271770万元,其中:公共财政预算支出255254万元,上解支出500万元,债务还本支出10650万元年终结转结余3926万元补充预算稳定调节基金1440万元

全县公共财政预算支出255254万元,完成年度预算258760万元(以下简称“预算”)的98.6%,同比增长4.2%。具体支出项目完成情况如下:

一般公共服务支出35095万元,完成预算的144.3%,增长46.8%;国防支出419万元,完成预算的279.3%,增长398.8%;公共安全支出11080万元,完成预算的188.6%,下降8.7%;教育支出46223万元,完成预算的173.5%,增长0.1%;科学技术支出278万元,完成预算的113%,下降86.7%;文化体育与传媒支出3012万元,完成预算的214.4%,增长14.9%;社会保障和就业支出33934万元,完成预算的95.5%,下降5.9%;医疗卫生支出36725万元,完成预算的120.1%,增长0.2%;节能环保支出2284万元,完成预算的370.2%,下降5.9%;城乡社区支出10440万元,完成预算的727.5%,增长2.9%;农林水支出59857万元,完成预算的160%,增长8.3%;交通运输支出3110万元,完成预算的516.6%,下降28.3%;资源勘探信息等支出793万元,完成预算的263.5%,增长26.9%;商业服务业等支出562万元,完成预算的145.6%,下降52.7%;自然资源海洋气象等支出1583万元,完成预算的60.8%,下降68.6%;住房保障支出6403万元,完成预算的147.4%,增长67.4%;粮油物资储备支出426万元,完成预算的289.8%,增长19.7%;债务付息支出2993万元,增长50.9%;债务发行费用支出27万元,增长35%。

3.预备费使用情况。2018年年初预算安排预备费1800万元,全部调整用于人员增资等政策性增支,增加相应支出科目。

4.三公经费执行情况。初步统计,2018年我县一般公共预算拨款安排的“三公”经费支出2084.58万元,同比减少211.4万元,下降9%。其中:因公出国(境)经费支出0万元,同比减少12.89万元,减少100%;公务用车购置费及运行费支出1168.85万元,同比减少53.54万元,下降4.4%;公务接待费支出915.73万元,同比减少144.97万元,下降13.66%。

(三)政府性基金预算执行情况。

2018年,全县政府性基金预算总收入23179万元,其中:当年基金收入11847万元,上级补助收入1975万元,上年结余533万元,专项债券转贷收入8824万元。政府性基金预算支出总计23179万元,收支相抵。

(四)国有资本经营预算执行情况。

2018年,全县国有资本经营预算收入120万元,实际支出80万元,年终结余40万元。

(五)社保基金预算执行情况。

2018年,全县当年社保基金预算收入50599 万元,其中:机关事业单位基本养老保险基金16096万元,城乡居民基本养老保险基金11378万元,城乡居民基本医疗保险基金23125万元;上年结余34060万元,其中:城乡居民基本养老保险基金15571万元,城乡居民基本医疗保险基金18489万元;当年社保基金预算支出42693万元,其中:机关事业单位基本养老保险基金16096万元,城乡居民基本养老保险基金9044万元,城乡居民基本医疗保险基金17553万元;社保基金年末结余41966万元,其中:城乡居民基本养老保险基金17905万元,城乡居民基本医疗保险基金24061万元。

(六)政府性债务情况。

1.政府债务限额。财政厅核定我县2018年政府债务限额91700万元,其中:一般债务78800万元,专项债务12900万元。

2.政府债务余额。截至2018年底,全县政府债务余额87791万元,其中:一般债务75724万元,专项债务12067万元。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

3.政府债券转贷情况。2018年,自治区累计下达我县政府债券资金36307万元,其中:一般新增债券16980万元,一般置换债券10503万元,专项新增债券6000万元,专项置换债券2824万元。截止2018年底,新增债券实际支出16980万元,支出进度100%,专项债券实际支出6000万元,支出进度100%,置换债券实际支出13327万元,当年上级下达的置换债券已全部置换完毕。

各位代表,现在报告的2018年预算执行数均是预计执行数,具体执行情况详见预算草案,最终执行结果以决算数为准。

二、落实人大预算决议有关情况

(一)强化收入征管,优化收入结构,提高收入质量。2018年,财税部门始终坚持以组织收入为中心,积极应对经济下行和政策性减收带来的不利影响,积极排查税源,加强财政收入征收管理工作。一是落实目标责任。明确部门责任,加强部门协调配合,充分调动部门协税护税的积极性,确保依法征收、应收尽收。二是强化税源监控。建立重点税源重点跟踪、零散税源有效控管制度,落实“以证控税”、“以票控税”控管措施,加大征管力度。三是建立健全综合治税制度,切实做到“抓大、管小、堵漏、拓新”,杜绝“跑、冒、滴、漏”。四是规范非税收入管理,充分挖掘各类非税增收潜力,确保各项非税收入征收入库。

(二)积极发挥财政职能,促进全县经济社会发展。一是积极争取上级补助资金。通过各方面共同努力,2018年我县共争取到上级补助资金22.7亿元,同比增长9.3 %,其中:一般性转移支付补助15.9亿元,专项转移支付补助6.5亿元,返还性收入0.3亿元。同时,争取地方政府债券资金1.69亿元用于城镇基础设施建设、精准脱贫和存量债务置换,极大缓解我县财政支出压力,降低政府债务风险。二是安排项目前期工作2000万元,保障我县重大项目前期工作顺利推进。三是大力支持交通、水利、城建等基础设施建设。安排建设用地报批经费800万元,交通、水利、县城街道改造等建设项目资金投入达3.2亿元。五是支持棚户区改造、易地扶贫搬迁和农村危房改造。安排棚户区改造资金9767万元,安排易地扶贫搬迁项目专项资金1.38亿元,安排农村危房改造资金2090万元。六是投入资金214万元开展农村土地承包经营确权登记,投入资金32万元开展现代农业(核心)示范区建设,促进农业产业升级。

(三)不断优化支出结构,注重保障和改善民生。一是努力降低行政成本。贯彻落实中央“八项规定”精神,厉行勤俭节约,严格控制和压缩会议费、培训费、“三公”经费等一般性支出, 2018年全县“三公”经费支出2084.58万元,同比下降9%二是优先保工资、保运转。积极推进机关事业单位、离退休工资和养老保险制度改革工作,落实公务交通补贴、乡村教师补贴和乡镇工作人员补贴政策,2018年全县工资、公用经费、社保等基本支出6.6亿元。三是大力支持义务教育均衡发展。全年教育支出4.62亿元,其中:安排农村义务教育公用经费3818万元,安排寄宿生生活补助2283万元,安排薄弱学校改造计划专项资金3713万元,安排中小学校舍维修资金2273万元,安排学前教育发展专项资金1205万元,安排农村义务教育学生营养改善计划资金2883万元,安排义务教育特岗教师工资及社保经费833万元,安排乡村教师生活补助资金465.17万元等。四是继续支持医疗卫生事业发展。落实基本公共卫生服务项目资金1502.53万元;落实基层医疗卫生事业单位绩效工资改革,乡镇卫生院兜底工资635万元;筹集艾滋病防治资金144.65万元,开展艾滋病防治工作。五是落实各项强农惠农政策。发放农机购置补贴资金164万元,发放完善退耕还林政策补助资金384.21万元,发放森林生态效益补偿资金1573.7万元,安排农业综合开发土地治理项目资金2002.5万元,安排石漠化综合治理项目资金148.56万元等。

(四)积极筹措和统筹整合各类资金,加大脱贫攻坚投。一是年初预算安排1000万元扶贫工作经费,保障各项扶贫工作的开展。二是争取政府新增债券11103万元用于扶贫领域,极大的推进了扶贫项目的建设。

三、2019年财政预算草案

(一)财政工作和预算编制的指导思想及基本原则。根据自治区、崇左市决策部署和全市经济工作会议精神,结合我县经济形势,2019年财政工作和预算编制的指导思想是:全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,围绕中央、自治区和市委、市政府以及县委、县政府的重大决策部署,坚持稳中求进工作总基调,把握财政经济发展新常态,落实《预算法》和深化预算管理制度改革要求,严肃财经纪律,厉行勤俭节约,反对铺张浪费,坚持过紧日子,从严从紧编制预算;有效盘活存量资金,优化支出结构,优先保障重点支出;完善预算编制管理,深化部门预算改革,推进项目支出标准建设,推进支出经济分类科目改革,推进中期规划管理,强化支出规划约束;强化政府采购和政府购买服务预算编制,加强预算评审,全面实施预算绩效管理,提高资金使用效益;加大预算公开力度,构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

根据上述指导思想,2019年财政工作和预算编制主要坚持以下原则:一是收入预算坚持实事求是、积极稳妥。二是坚持量入为出,不断优化财政支出结构,盘活存量、用好增量。三是积极推进中期财政规划管理,按照三年规划编制三年滚动预算,统筹平衡,确保财政可持续。四是逐步将地方政府债务分门别类纳入全口径预算管理,防范和化解债务风险。五是完善政府预算体系,加大财政资金统筹使用力度。六是创新财政投入方式,发挥财政资金杠杆作用。七是进一步推进支出经济法分类科目改革,强化预算管理。

(二)一般公共预算安排情况。按照上述指导思想,为确保我县2019年财政收入实现稳增长,根据全市财政工作部署的有关要求,综合考虑我县2019年面临的财政经济形势,结合我县财税部门税源排查情况,全县计划组织收入33152万元,同比增加3552万元,增长12%,其中: 地方一般公共预算收入预计完成17914万元,同比增长5386万元,增长43%。

全县一般公共预算总收入安排184673万元,其中:地方一般公共预算收入17914万元,上级补助收入161393万元,上年结余收入5366万元。

全县一般公共预算总支出安排184673万元,其中:一般公共预算支出184323万元,同比增长6%,上解上级支出350万元。

全县一般公共预算支出184323万元中,用于保工资、保运转的基本支出为66517万元,其余117806万元重点用于保障教育、科技、农业、文化、社保和医疗等民生支出以及落实中央和自治区出台的各项增支政策,并严格控制一般性支出增长。

(三)政府性基金预算安排情况。全县政府性基金预算总收入安排38209万元,其中:当年政府性基金预算收入36819万元,上级补助收入1223万元,上年结余收入167万元;当年政府性基金预算支出安排38209万元,收支相抵后,全年收支平衡。

(四)国有资本经营预算情况。根据崇左市人民政府《关于市本级国有资本经营预算收入划转税务部门征收的通知》(崇政发2018〕26号),自2019年1月1日起,将国有资本经营预算收入划转税务部门征收;我县拟按市本级国有资本经营预算征收管理执行。

(五)社会保险基金预算安排情况。全县当年社保基金预算收入56211万元,其中:机关事业单位基本养老保险基金17077万元,城乡居民基本养老保险基金13351万元,城乡居民基本医疗保险基金25783万元;上年结余41966万元,其中:城乡居民基本养老保险基金17905万元,城乡居民基本医疗保险基金24061万元;当年社保基金预算支出45520万元,其中:机关事业单位基本养老保险基金17077万元,城乡居民基本养老保险基金9966万元,城乡居民基本医疗保险基金18477万元;社保基金年末结余52656万元,其中:城乡居民基本养老保险基金21290万元,城乡居民基本医疗保险基金31366万元。

(六)预算草案批准前安排支出情况。在人民代表大会批准全县2019年预算草案前,我们按照新预算法的规定,加快安排上年结转项目支出,并及时安排必须支付的部分基本支出、项目支出。

(七)政府债务偿还资金安排情况。2019年到期的地方政府债券本金1900万元,根据政府债券置换有关要求,对以上债务偿还资金中符合置换条件的1900万元拟通过申请2019年政府置换债券资金进行置换偿还。

2019年从政府性基金预算安排资金偿还政府债务利息3700万元。

关于2019年政府债券安排情况,我们将根据自治区下达我县的政府债券资金额度,按规定程序编制预算调整方案报县人大常委会审查和批准。

四、完成2019年预算收支工作的主要措施

2019年是贯彻市委四次党代会精神的第三年,是推进供给侧结构性改革的深化之年,做好财政各项工作意义重大,我县财税部门将按照开源节支挖潜力,保稳促转强调控,惠民补短强保障,改革创新强支柱,依法监管强绩效,从严务实服务的思路,努力增收节支,强化预算执行,为经济社会发展提供强有力的财政支撑和制度保障。

(一)着力支持经济发展,培植壮大财源。一是充分发挥财政政策、资金的导向作用,探索和推广政府和社会资本合作模式,吸引社会资本投入旧城改造、扶贫搬迁、城镇化等基础设施建设。二是继续深入实施“抓大壮小扶微”工程,支持企业加大技术改造力度,促进产业转型升级。三是通过落实收入分配和社会保障各项财政政策,挖掘居民消费潜力,发挥消费对经济增长的促进作用。四是积极向上反映我县发展中遇到的困难问题,争取上级部门更多的项目和资金支持,促进我县经济发展。五是继续支持城镇基础设施和返乡创业园基础设施建设,加大招商引资力度,吸引更多企业进园落户。

(二)着力强化增收节支,确保财政平衡运转。一是坚持以组织收入为中心,及时分解阶段性收入目标,加强收入预算执行情况分析、税源情况调查和重点税源监控,加大税收稽查力度,堵塞征管漏洞,确保收入有序入库;加强对非税收入的征管,积极拓展非税收入来源,做到应收尽收。二是树立“过紧日子”的思想,从严控制会议费、培训费、“三公”经费等一般性支出增长,硬化预算约束机制,强化财政收支和部门收支管理。三是切实加强预算执行管理,规范财政资金审批程序,在保证正常运转的基础上,严格控制预算追加。四是着力抓好财政支出进度工作,切实提高预算支出进度。

(三)着力争取上级政策和资金支持,提高财政保障能力。加强与上级部门的沟通联系,利用好国家实施西部大开发战略、左右江革命老区振兴规划、脱贫攻坚、兴边富民等一系列政策, 积极申报项目,争取上级部门更多政策和资金支持,促进我县经济社会发展。

(四)着力优化支出结构,切实保障和改善民生。一是全力支持精准扶贫、精准脱贫,统筹整合各类资金,加大财政投入力度,支持易地扶贫搬迁、产业扶贫、教育扶贫、就业扶贫、贫困村屯基础设施建设等扶贫开发重点工作,集中力量解决突出问题、薄弱环节,确保精准扶贫、精准脱贫目标如期实现。二是继续支持教育事业发展,加大财政投入,完善义务教育经费保障机制,落实农村义务教育学生营养改善计划,稳步推进教育均衡、协调发展。三是落实各项强农惠农政策,大力支持发展优势特色农业、农业产业化经营、农业综合开发、农业科技创新,确保农业增效、农民增收、农村稳定。四是支持社会保障体系建设,确保新型农村养老保险、城乡低保、五保供养等资金支出,积极推进机关事业单位养老保险制度改革。五是加大医疗卫生投入,落实好城乡居民基本医疗保险、医疗救助等财政政策,支持公立医疗综合改革,解决群众看病难、看病贵的难题。六是支持农村危旧房改造和城镇棚户区改造工作,改善城乡居民居住环境。七是集中财力,重点保障县委的重大决策和重点项目支出

(五)着力深化财税改革,逐步建立现代财政制度。一是继续深化部门预算、国库集中收付、公务卡、预算执行动态监控、政府采购、财政投资评审等制度改革,提高财政资金运行的安全性、规范性和有效性,推动财政科学发展。二是全面推进预算绩效管理改革工作,扩大预算绩效评价的规模和范围,逐步提高预算资金的使用绩效。三是继续推进政府预决算、部门预决算、以及财政政策和规章制度等方面信息公开工作,建立透明财政。四是加强对行政事业单位国有资产的管理,完善行政事业单位资产的配置、使用和处置管理办法,加强国有资产动态监管。五是严格控制人员经费、公用经费等一般性支出增长,降低行政成本。六是加强地方政府性债务管理,切实防范政府性债务风险。七是继续盘活财政存量资金,定期清理财政专户及结余结转资金。八是实施中期财政规划和部门滚动预算管理,强化规划对年度预算约束和指导,建立跨年度预算平衡机制。九是探索和推广政府和社会资本合作模式(PPP模式)以及政府购买服务,完善财政投入及管理方式。

(六)着力加强财政监督,规范财政运行秩序。一是进一步完善财政监督体系,积极构建事前、事中、事后财政资金运行全过程监管机制,提高财政资金使用效益,并将财政监督检查结果转化利用。二是认真贯彻《会计法》,加强各预算单位会计基础工作,提高会计信息质量。三是强化财经纪律约束,依法接受人大和政协监督,严格落实人大各项决议,完善人大代表议案办理机制。

各位代表,2019年财政改革和发展的任务十分艰巨,我们将在县委的坚强领导下,坚决贯彻落实好中央、自治区、崇左市和县委的各项决策部署,主动接受县人大的依法监督,虚心听取县政协的意见和建议,坚定信心,锐意进取,主动作为,认真执行好本次大会作出的决议,努力完成全年预算收支目标,为全县经济社会发展做出新的贡献。

附件:天等县2018年预算执行情况和2019年预算(草案)

天等县2018年预算执行情况及2019年预算草案.xls